あわぎん暦年贈与型信託

暦年贈与型信託とは

 暦年贈与型信託とは、毎年の暦年贈与を信託銀行が代用して行う仕組みです。贈与の失念がなく、贈与の履歴も記録されるため贈与否認のリスクも軽減されます。





「あわぎん暦年贈与型信託」の特長

rekinen-image02.png



「あわぎん暦年贈与型信託」の仕組み

rekinen-image03.png

生前贈与による税効果イメージ

承継対策として、生前贈与により相続財産が少なくなり、贈与税と相続税の税負担が軽くなる効果があります。

rekinen-image04.png

■生前贈与にかかる注意点

  1. 例えば、10年にわたり毎年100万円ずつ贈与することが約束されている場合には約束をした年に1,000万円贈与したと認定され、贈与を受ける方は贈与税を申告・納付する必要がありますので十分ご留意ください。
  2. 贈与をする方が贈与を受ける方の通帳や印鑑を管理していたり贈与を受ける方が贈与の事実を知らない場合、贈与の成立は認められません。
    「名義預金」として税務調査等で問題となることがありますので、十分ご留意ください。

 

「あわぎん暦年贈与型信託」の概要

 

ご利用
いただける方
個人のお客さま(未成年の方を除く)
お申込金額等 500万円以上 1万円単位
※本商品は複数契約のお申し込みが可能です。
※お申込金(信託金)は、主に阿波銀行の定期預金で運用します。
信託設定日 お申込日の翌月の15日(追加信託時も同様)
(金融機関休業日の場合は当該日の前営業日となります。)
信託期間
  • 原則として、信託設定日(信託契約日)から信託期間満了日まで(5年~30年の期間から1年単位で指定)となります。(*)
    (*)信託期間の延長はできません。
  • 信託期間満了日は、信託設定日からお客さまがご指定した期間後に最初に到来する計算期日となります。(*)
    (*)計算期日は、毎年11月10日となります。
追加信託 お客さまによる追加信託が可能です。(1万円単位で指定)
贈与手続き
  • お客さまは、原則として年に1回(信託期間満了日が属する年を除く)、贈与手続を行うことができます。
  • みずほ信託銀行(受託者)は、受託者所定の手続により、指定受贈者の口座にご指定の金額を振込みます。
贈与金を
お支払いする日
贈与金をお支払いする日は、原則として、毎月25日(金融機関休業日の場合は翌営業日)とし、お客さまからの贈与の意思表示および指定受贈者からの受贈の意思表示を受けたことについて受託者の確認が完了した日により、贈与金を以下の日にお支払いします。
受託者の確認が完了した日贈与金をお支払いする日
(金融機関休業日の場合は翌営業日)
1日~15日までの場合 受託者の確認が完了した日の当月25日
16日~末日までの場合 受託者の確認が完了した日の翌月25日
販売会社 株式会社阿波銀行
〒770-8601 徳島県徳島市西船場町二丁目24番地の1
◆登録金融機関:四国財務局長(登金)第1号
◆加入金融商品取引業協会:日本証券業協会
*販売会社は、一般社団法人第二種金融商品取引業協会には加入しておりません。
受託者 みずほ信託銀行株式会社
〒103-8670 東京都中央区八重洲一丁目2番1号
まずはお気軽にご相談ください。
  • ご来店予約日中お仕事などでお忙しいお客さまは、こちらからご予約いただくと便利です。
  • ご来店予約日中お仕事などでお忙しいお客さまは、こちらからご予約いただくと便利です。
  • 相談プラザ専門のスタッフがお客さまをお待ちしております。
    (休日相談OK)
  • 店舗検索お近くの店舗でご相談いただけます。
 
■ご相談お問い合わせ
阿波銀行 地方創生推進室
〒770-8601
徳島市西船場2-24-1
TEL: 088-656-7739FAX: 088-623-3549
店舗・ATM店舗・ATM 金利一覧金利一覧 手数料一覧手数料一覧 マーケットマーケット ご相談・お問い合わせご相談
お問い合わせ
来店予約来店予約

TOP